《金融法》自考真题试卷及答案四【2012年10月】

四、论述题(本大题共2小题，每小题10分，共20分)

35.试论商业银行接管的意义。2-43

答：

(1)我国《商业银行法》第64条规定了银行的接管：“商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管”。接管出现信用危机的商业银行的目的是保护存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力，稳定金融市场的秩序，维护社会的安定。

(2)我国的商业银行是自负盈亏，自担风险，以其法人的全部财产对外承担债务的独立法人。在银行出现信用危机时，政府可以不接管，而按照破产清算程序进行债权债务清理，然后进行商业银行注销。但是，由于银行不是一般的企业，它是同公众利益关系密切，同社会经济关系密切的金融机构，银行的破产对公众和市场的震动比较大。为了保护存款人和其他客户的利益，保证金融市场的稳健运行，金融监管者有权对发生信用危机的银行进行接管。

(3)银监会的接管是行政行为，是银监会对金融市场监管的一项行政措施，而不是商业行为。它只是暂时改变了被接管银行中经营管理权的行使主体，被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化。
 

36.试论我国对资本项目的外汇管理。9-215

答：

资本项目是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括直接投资、各类贷款、证券投资等。在资本项目下的外汇称为资本项目外汇。

我国传统上对资本项目下的外汇管理比较严格，尤其强调对外汇流出的控制。近年来，随着中国经济实力的增强以及外汇储备的增长，我国逐渐开始推进资本项目的可兑换，特别是鼓励企业及个人走出国门，到境外进行投资经营。

同时，由于我国经济持续高速增长与人民币升值预期的增强，国际热钱开始涌人我国，以图快速牟利。因此，近年来我国资本项目管理思路的一大转变是改变了以往“宽进严出”的政策，加强对资本项目下外汇流入的管理。

资本项目外汇管理包括以下内容：

(1)直接投资项下的外汇管理。直接投资包括外商来华直接投资以及我国企业的境外投资。对于外商直接投资，外汇管理方面比较宽松。对于境内企业到境外投资，我国实行项目审批与外汇审查的双审制。

(2)证券投资项下的外汇管理。目前实行的是总量控制及合格机构投资者制度。对于境外投资者进入中国证券市场，目前的规定是，境外投资者可以直接进入我国境内的B股市场购买B股，无须审批;进入A股市场购买股票、债券等投资品种，需要通过合格境外机构投资者(QFII)进行，且通过QFII汇入的外汇资金不得起过国家批准的外汇额度。对于境内投资者到境外证券市场投资，实行合格境内机构投资者(QDII)制度。2007年8月，我国开始试点境内个人直接进入境外证券市场，其外汇资金可以是自有外汇，也可以从境内银行购买外汇。这是我国资本项目开放的一个重大举措。

(3)对外债的管理。国家发展计划委员会、财政部和国家外汇管理局是我国的外债管理部门，根据外债类型、偿还责任和债务人性质，对举借外债实行分类管理。主要内容有：国际金融组织贷款和外国政府贷款由国家统一对外举借;境内中资企业等机构从境外举借中长期国际商业贷款，须经国家发改委批准;举借短期国际商业贷款，由国家外汇管理局核定外债限额，实行余额管理;外商投资企业借用国外贷款的，不需要有关部门批准，但需要报外汇管理机关备案;金融机构在境外发行外币债券，必须经过国务院外汇管理部门批准，并按照国家有关规定办理手续。